Оптимизация налогообложения

Оптимизация налогообложения – это комплекс мер, которые направлены на уменьшение налоговых обязательств, при помощи использования налогоплательщиком одного из доступных и законных способов. Так как все действия связанные с оптимизацией налогообложения должны соответствовать нормам законодательства.

Цели и виды налоговой оптимизации

К главным задачам оптимизации налогообложения относят следующие методы:
• уменьшение уплачиваемых налогов;
• минимизация штрафных санкций;
• устранение налоговых рисков в течение рабочего процесса компании;
• увеличение отсрочки уплаты налогов, либо перенос оплаты на более позднюю дату.
Основная схема налоговой оптимизации выглядит следующим образом:
1. Принятие необходимых мер с учетом типов налогов.
2. Развитие в зависимости от категории налогоплательщиков (ИП, ООО, АО).
3. Обнаружение налогообложений, учитывая тип предприятия (страховка, банк и т. д).
Существует несколько основных способов налоговой оптимизации, а именно:
• замена отношений;
• передача ответственности;
• классификация деятельности;
• смена юрисдикции;
• изменение политики учета;
• продление платежей;
• использование льгот, пошлин;
• сокращение деятельности объекта.
Один из востребованных методов оптимизации налогообложения – льготная система стягивание налоговых платежей. Но это далеко не единственный вариант. При правильном использовании каждое предприятие может использовать ряд других методов, среди которых имеет дробление фирмы, получение услуг от индивидуальных предпринимателей, использование налоговых льгот.

Особенности оптимизации налогообложения

С налоговой оптимизацией для физического все просто и понятно, так как цель любого человека снизить начисляемые налоги. А вот с предприятиями все сложнее. Все дело в том, что даже законное снижение налогов может иметь для компании негативные и затратные последствия. Например: фирма показывает маленький доход, при этом имея высокие обороты производства, такая ситуация может привести к налоговым проверка, которые сами по себе уже затратные. Налоговая инспекция будет всеми способами проверять, пытаются ли ее обмануть или организация просто использует законную оптимизацию.
В результате налоговая оптимизация должна быть не только законной и полезной, но и  не оставляющей отрицательных последствий. Стоит сказать, что способы оптимизации налогообложения должны быть надежными и не зависящими от изменений внешних факторов.  Нужно помнить, что налоговая оптимизация не только способ по снижению или неуплате налогов, но и деятельность, которая определяет всю рабочую деятельность предприятия и имеющийся документооборот.
Выбирая способ оптимизации для компании, следует учитывать различные факторы. В первую очередь не стоит забывать, что главная цель налоговой оптимизации не снижение налогового обложения, а увеличение дохода. Но, как правило, минимизация налогов ведет к снижению прибыли, а это делает бессмысленным весь процесс оптимизации. Ведь ни кому не понадобиться понижение налога с понижением дохода.
В заключение стоит сказать, что оптимизация налогообложения – это действенный способ минимизировать финансовую нагрузку организации, однако применяя эти схемы руководствоваться нужно законом, а не серыми нелегальными схемами, связанными с риском и сложностями.